广州蔬菜配送公司告诉你流动资产管理要求

流动资产管理要求
1.所谓流动资产的管理就是要将各种流动资产（现金、有价证券、应收账款和存货）稳定在一个安全合适的水平上，同时保持一定的流动性，流动资产的数量并不是越多越好，也不是越流动越好。比如减少应收账款，可以提高应收账款的流动性，增加手中的现金，但是这样会对以后的市场销售不利，反之，如果应收账款数额增加过多，向客户提供更多的赊销，对企业扩大销售有利，却可能增加坏账损失，同时降低资金的流动性。

2.现金流量控制。现金管理工作主要包括对现金流动量的控制和现金保管两个方面，现金管理控制的主要目的是保证企业正常经营所需的现金，并且将暂时闲置的现金用于获利更大的短期有价证券的投资，也就是要在最大的限度内减少闲置的现金以增加收益。
与银行保持良好的关系，有利于满足餐饮店资金借贷的需要。加速收款和控制支出，则会直接影响到餐饮店手中的现金数量，具体控制方法有延迟付款时间和利用现金折扣。
延迟付款时间。延迟付款时间是指餐饮店在不影响自身信誉的前提下，尽能延迟应付款的支付期。为了控制现金支出，餐饮店应该充分利用商业信用所提供的方便，尽量延迟那些不急需的支出，不要在到期日之前支付现金。但是，延迟付款时间决不是将债务无限期地拖延下去。如果某家餐饮店有了拖欠账款不还的名声，就很难再赊购到食品和饮料及各种设施。
利用现金折扣。在餐饮店经营中，很少会有供应商为了鼓励购货方提前还款而提供现金折扣，但是，一些向餐饮店出售设备或家具的厂商有时就愿意提供这类优惠，以鼓励买方尽早偿还货款。一般的做法是：规定买方如果在收到货物和账单后10天内付款，可得到一定比例的现金折扣，否则买方须在30天内偿付全部货款。